Définition du type de relation trésorerie mère/filiale

Table des matières

REMERCIEMENT
AVANT-PROPOS
LISTE DES ABREVIATIONS
LISTE DES FIGURES
LISTE DES TABLEAUX
LISTE DES ANNEXES
INTRODUCTION GENERALE
CHAPITRE I: CADRE CONCEPTUEL
INTRODUCTION
SECTION 1: DE LA GESTION A L’OPTIMISATION DE LA TRESORERIE
1. La gestion de trésorerie
1.1. Les approches de la trésorerie
1.2. Les enjeux de la gestion de trésorerie
1.3. L’environnement financier du trésorier et le contrôle des opérations bancaires
2. Les techniques d’optimisation de la trésorerie
2.1. L’établissement d’un budget
2.2. Le financement à court terme
2.3. Le financement à long terme
2.4. La gestion des risques commerciaux
SECTION 2 : L’OPTIMISATION DE LA TRESORERIE PAR LE CASH-POOLING
1. Cash-pooling : principes de base
2. Les différents types de cash-pooling
1.1. Cash-pooling physique de type ZBA
1.1. Le cash-pooling notionnel
CONCLUSION
CHAPITRE II : CHAMP D’INVESTIGATION ET METHODOLOGIE DE RECHERCHE
INTRODUCTION
SECTION 1 : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE D’ACCUEIL
1. Présentation et historique de l’Office Chérifien des Phosphates
1.1. Fiche signalétique de l’OCP
1.1. Filiales et joint-ventures
1.2. Le groupe OCP, près d’un siècle d’histoire
2. Activités, marchés et produits du groupe OCP
2.1. Activités du groupe
3. Stratégie et politique du groupe OCP
3.1. Le leadership économique
3.2. La gestion de l’environnement
3.3. L’engagement social
SECTION 2 : PRESENTATION DE L’ENTREPRISE D’ACCUEIL
1. La salle des marchés
1.1. Le front office
1.2. Le middle office
1.3. Le back office
2. Entité Crédit Management & Trade Finance
3. Entité trésorerie groupe
3.1. Entité gestion des règlements et BFR
3.2. Entité cash management international
3.3. Entité gestion de trésorerie et cash-pooling
SECTION 3 : CASH-POOLING A L’OCP : PRESENTATION DE L’EXISTANT ET OPPORTUNITE(S) D’AMELIORATION
1. La gestion des comptes en devise et Le processus du cash-pooling en MAD a l’OCP
1.1. La trésorerie en devise
1.2. Définition du périmètre du cash-pooling et mode de fonctionnement
1.3. Description du processus du cash-pooling en MAD existant à l’OCP
2. Avantages et inconvénients du cash-pooling en MAD
2.1. Avantages du cash-pooling en MAD au sein de l’OCP
2.2. Inconvénients du cash-pooling en MAD au sein de l’OCP
CONCLUSION
CHAPITRE 3 : LA MISE EN PLACE DE CASH-POOLING EN DEVISE
SECTION 1 : L’INTERET DE LA MISE EN PLACE DU CASH-POOLING EN DEVISE
1. Contexte du projet
2. Différentes éventualités de mise en place
SECTION 2 : PROPOSITION DU SCHEMA DE FONCTIONNEMENT DU PROJET
1. Les étapes de mise en œuvre
1.1. Etudes fiscales
1.2. Etudes juridiques
1.3. Adaptation et personnalisation du SI interne et externe (KTP, ORACLE…)
1.4. Elaboration du processus de fonctionnement
1.5. Définition du périmètre du Cash Pooling en devise
1.6. Définition du type de relation trésorerie mère/filiale
1.7. Signature des conventions de trésorerie en devise avec les banques partenaires et les filiales
2. Déclenchement de cash pool en devise
BILAN DU STAGE
CONCLUSION GENERALE
ANNEXES
BIBLIOGRAPHIE/WEBOGRAPHIE