La gestion des risques liés à la trésorerie

Table des matières

INTRODUCTION GENERALE
PREMIERE PARTIE : CADRE THEORIQUE DE L’ETUDE
Chapitre 1 : LA GESTION DE LA TRESORERIE BANCAIRE
1.1. Le concept de la trésorerie
1.1.1. Définition de la trésorerie
1.1.2. Les objectifs de la gestion bancaire
1.2. Les Principales opérations de la trésorerie bancaire
1.2.1. La couverture
1.2.2. L’arbitrage
1.2.3. La spéculation
1.2.4. Opération de change
1.2.5. Opérations emprunts/prêts
1.2.6. Opérations en pension livrée
1.2.7. Opérations de rapatriement des recettes d’exportation
1.2.8. Opérations du suivi quotidien de la réserve obligatoire
1.3. La gestion des risques liés à la trésorerie
1.3.1. Définition et types de risques
1.3.1.1. Définition
1.3.1.2. Types de risques liés au processus
Chapitre 2 : ANALYSE DE LA GESTION DE TRESORERIE BANCAIRE
2.1. Les outils et mécanismes de gestion de la trésorerie bancaire
2.1.1. Les outils de gestion de la trésorerie bancaire
2.1.1.1. Le marché monétaire
2.1.1.2. Le marché des changes
2.1.1.3. Les outils de gestion actif-passif
2.1.2. Le processus de gestion de la trésorerie bancaire
2.1.2.1. Analyse prévisionnelle de liquidité
2.1.2.2. Ajustement ou suivi de la liquidité
2.1.2.3. Le nivellement des comptes en devise
2.1.2.4. Suivi de la position extérieure
2.1.2.5. Le système d’information de la trésorerie
2.2. Les indicateurs de performance de la trésorerie
2.2.1. Les indicateurs de liquidité
2.2.1.1. Le ratio de liquidité
2.2.1.2. Le ratio de l’équilibre de la structure financière
2.2.2. Les indicateurs du bilan
2.2.2.1. L’équilibre actif-passif
2.2.2.2. Coefficient de rendement sur les opérations de trésorerie
2.2.2.3. Le ratio emploi ressources
2.2.2.4. La concentration des dépôts
Chapitre 3 : METHODOLOGIE DE L’ETUDE
3.1. Le modèle d’analyse
3.2. Les outils de collecte des données
3.2.1. Les entretiens
3.2.2. L’observation
3.2.3. L’analyse documentaire
3.2.4. Le questionnaire
DEUXIEME PARIE : CADRE PRATIQUE DE L’ETUDE
Chapitre 4 : PRESENTATION GENERALE D’ECOBANK NIGER
4.1. Mission et organisation
4.2. Activités
4.3. Les comités
4.3.1. Le comité de Direction
4.3.2. Le comité de crédit
4.3.3. Le comité de gestion actif passif (ALCO)
4.3.4. Le comité de gestion des ressources humaines
4.3.5. Le comité de service clientèle
4.3.6. Le comité de prêt au personnel
4.3.7. Le comité TOD’S
4.3.8. Le comité de dépenses
4.3.9. Le comité de discipline
Chapitre 5 : LA GESTION DE LA TRESORERIE A ECOBANK-NIGER
5.1. Rôle de l’entité de trésorerie
5.1.1. Les missions du trésorier d’Ecobank-Niger
5.1.2. Les attributs du trésorier d’Ecobank-Niger
5.2. Les opérations de transferts
5.2.1. Les transferts émis
5.2.2. Les transferts reçus
5.3. Les opérations d’exécution des opérations de la trésorerie
5.3.1. Les opérations de change
5.3.1.1. Les achats de devises
5.3.1.2. La vente de devises
5.3.2. Les opérations de dépôt, de titres, d’emprunts et de placements interbancaires
5.3.2.1. Les dépôts
5.3.2.2. Les emprunts
5.3.2.3. Les placements interbancaires
5.3.2.4. Gestion des portefeuilles titres
5.3.3. Les opérations avec les correspondants
5.3.3.1. L’approvisionnement de compte
5.3.3.2. Le nivellement de compte
5.3.3.3. Le rapatriement des fonds
5.3.3.4. La compensation des soldes
5.4. Les outils de suivi journalier de la trésorerie
5.4.1. La balance journalière
5.4.2. Le point de liquidité XOF
5.4.3. Le point de liquidité journalier
5.4.4. Le Blotter, Rates
5.4.5. Les opérations interbancaires
5.4.6. Les facteurs autonomes de variation de la liquidité bancaire
5.4.7. L’état des CREDOC (crédit documentaire) et les déposits
5.5. Etablissement de la situation générale de la trésorerie
5.5.1. La situation de la trésorerie locale
5.5.1.1. Ecobank-Niger en situation de demandeur de fonds
5.5.1.2. Ecobank-Niger en situation d’offreur de fonds
5.5.2. La situation de la trésorerie extérieure
5.5.2.1. Ecobank-Niger en position d’acheteur de devises
5.5.2.2. Ecobank-Niger en position de vendeur de devises
5.5.3. Le respect des normes de gestion et des normes prudentielles
Chapitre 6 : ANALYSE DE GESTION DE LA TRESORERIE D’ECOBANK-NIGER
6.1. La gestion Actif-Passif à Ecobank-Niger
6.1.1. Présentation du dispositif de gestion actif-passif d’Ecobank-Niger
6.2. Les outils de la gestion actif-passif à Ecobank-Niger
6.2.1. La gestion du bilan
6.2.1.1. Les ratios de gestion
6.2.1.2. Les ratios réglementaires
6.2.2. La gestion des risques financiers
6.2.2.1. La gestion du risque de liquidité
6.2.3. La gestion du risque de change
6.2.4. La gestion du risque du taux d’intérêt
6.3. Les Propositions de la cellule de gestion Actif-Passif: Illustration de la réduction du coût des ressources
6.4. Analyse des résultats
6.4.1. Le fonctionnement de la cellule de gestion actif-passif
6.4.2. Les outils de gestion des risques : le risque de liquidité
6.5. Recommandations
CONCLUSION GENERALE
ANNEXES
BIBLIOGRAPHIE