Les composantes du risque de crédit

Table des matières

DEDICACES
REMERCIEMENTS
LISTE DES SIGLES ET ABREVIATIONS
LISTE DES ILLUSTRATIONS
LISTE DES ANNEXES
TABLE DES MATIERES
INTRODUCTION GENERALE
PARTIE I – CADRE THEORIQUE
CHAPITRE 1: LE RISQUE DE CRÉDIT
1.1. Définitions du risque
1.2. Définitions du risque de crédit
1.3. Les composantes du risque de crédit
1.3.1 Le risque de défaut de remboursement
1.3.2 Le risque d’exposition
1.3.3 Le risque de recouvrement
1.4. Les variables du risque de crédit
1.4.1. Aspect Externe
1.4.2. Aspect Interne
1.5. Evaluation du risque de crédit
1.5. L’approche standardisée
1.5. L’approche Notations Internes
CHAPITRE 2 : LES OUTILS DE GESTION DU RISQUE DE CREDIT
2.1.Garanties ou Sûretés
2.1.1.Les sûretés personnelles
2.1.2.Les sûretés reelles
2.1.2.1.Les sûretés de meubles corporels
2.1.2.2.Les sûretés de meubles incorporels
2.1.3.Les hypothèques
2.2. Les assurances de crédit
2.3. La syndication de crédit
2.4. Le diagnoctic financier
2.4.1. Analyse de la structure financière et de l’équilibre financier
2.4.2. Analyse de la solvabilité
2.5. Le credit scoring
2.5.1. Les caractéristiques du credit scoring
2.5.2. La fonction score
2.5.3. Elaboration d’une fonction score
2.6. L’Analyse Juridique
CHAPITRE 3 : METHODOLOGIE DE L’ETUDE
3.1. Le modèle d’analyse
3.2. Description des outils de mobilisation des données
3.2.1 L’entretien
3.2.2 L’observation physique
3.2.3 L’analyse documentaire
PARTIE II – ANALYSE DES OUTILS DE GESTION DU RISQUE DE CREDIT D’ICB
CHAPITRE 4 : PRESENTATION D’INTERNATIONAL COMMERCIAL BANK
4.1 Historique
4.2 Missions
4.3 Activités
4.4 Organisation
4.5 Présentation des crédits octroyés par ICB
4.5.1 Les crédits de trésorerie
4.5.1.1 Les lignes de découvert
4.5.1.2 Les TOD
4.5.1.3 L’escompte d’effets commerciaux
4.5.1.4 Le crédit consommation
4.5.1.5 Le crédit véhicule ou auto
4.5.1.7 Le crédit immobilier
4.5.1.6 Le crédit d’investissement aux entreprises
4.5.2 Les engagements par signature
4.6. Les éléments constitutifs du dossier de crédit
4.6.1. Particuliers
4.6.1.1 Fiche et lettre de demande
4.6.1.2 Eléments d’identification
4.6.1.3 Bulletins de salaires
4.6.1.4 Relevés bancaires
4.6.1.5 Attestation de non-engagement ou d’engagement
4.6.1.7 Localisation du client
4.6.1.8 Autres documents
4.6.2. Entreprises
4.6.2.1 Lettre de demande
4.6.2.2 Fiche de demande
4.6.2.2 Etats financiers
4.6.2.3 Business plan du projet
4.6.2.4 Le plan de trésorerie
4.6.2.5 Autres documents
CHAPITRE 5 : LES OUTILS DE GESTION DU RISQUE DE CREDIT
5.1 Les outils de gestion préventive du risque de crédit
5.1.1 Le système des experts
5.1.1.1 L’analyse financière
5.1.1.2 L’analyse juridique
5.1.1.3 L’analyse Economique
5.1.1.4 L’analyse Commerciale
5.1.2 Les prises de garanties ou la constitution des sûretés
5.1.3 La notation ou le rating
5.2.Les outils de gestion curative du risque de crédit
5.2.1 Le provisionnement
5.2.2.Le recouvrement
5.2.2.1. La phase de recouvrement à l’amiable
5.2.2.2. La phase précontentieuse
5.2.2.3. La phase contentieuse
5.2.2.3.1 Action en justice
5.2.2.3.2 Procédures civiles d’exécution
5.2.2.3.2 Injonction de payer
CHAPITRE 6 : ANALYSE ET RECOMMANDATIONS
6.1 Analyse
6.1.1 Points forts
6.1.1.1 Les Outils de gestion préventive du risque de crédit
6.1.1.1.1 Le système des experts
6.1.1.1.2 Les prises de garanties
6.1.1.1.3 Les notations internes
6.1.1.2 Les Outils de gestion curative du risque de crédit
6.1.1.2.1 Le provisionnement
6.1.1.2.2 Le recouvrement
6.1.2 Points faibles
6.1.2.1 Les Outils de gestion préventive du risque de crédit
6.1.2.1.1 Le système des experts
6.1.2.1.2 Les prises de garanties
6.1.2.2 Les Outils de gestion curative du risque de crédit
6.1.2.2.1 Le provisionnement
6.1.2.2.2 Le recouvrement
6.2 Recommandations
6.2.1 Recommandations sur les outils de gestion du risque de crédit
6.1.2.1 Les Outils de gestion préventive
6.1.2.2 Les Outils de gestion curative
6.2.2 Perspectives innovantes
6.2.2.1 Le RAROC
6.2.2.2 Le test-stressing
CONCLUSION GENERALE
ANNEXES
BIBLIOGRAPHIE
WEBOGRAPHIE