Les objectifs de la gestion de trésorerie

Table des matières

DEDICACES
REMERCIEMENT
LISTES DES SIGLES
LISTE DES TABLEAUX
LISTE DES FIGURES
INTRODUCTION GENERALE
CHAPITRE I : LA GESTION DES ENCAISSEMENTS DE CHEQUES
Introduction
1.1 La notion de trésorerie
1.1.1 Définition
1.1.2 La gestion de trésorerie
1.1.3 Avantage d’une bonne gestion de trésorerie
1.1.4 La gestion date de valeur
1.1.5 Le principe de la « trésorerie zéro »
1.1.6 Les objectifs de la gestion de trésorerie
1.1.7 La gestion de liquidité
1.1.8 Les composantes de la trésorerie
1.1.9 Les missions du trésorier
1.1.10L’utilité de la trésorerie
1.2 LE CHEQUE
1.2.2 Les différents types de cheque
1.2.3 Les forces et les faiblesses des chèques
1.2.3.1 Forces des chèques
1.2.3.2 Faiblesses des chèques
1.3 La notion de la gestion des encaissements de chèques
1.3.1 Définition de la gestion des encaissements
1.3.2 La prévision des encaissements
1.3.3 La prévision des crédits de chèques
1.4 Le contrôle interne lié au cycle encaissement
1.4.1 Définition
1.4.2 Les objectifs du contrôle interne
1.4.3 Les composantes du contrôle interne
1.5 Le processus des encaissements de chèques
1.5.1 La rationalisation du traitement des encaissements
1.5.2 La sécurisation des encaissements
1.5.3 La formalisation des processus manuels
1.5.4 L’optimisation des coûts de traitement
1.5.5 Les étapes d’encaissement d’un cheque
1.5.5.1 Faire toutes les vérifications nécessaires
1.5.5.2 Choisir sa banque
1.5.5.3 Choisir le mode d’encaissement
1.5.5.4 Solder le compte du client
1.5.5.5 Dépôt du chèque à la banque
1.6 Les bases de la gestion du « poste clients »
1.6.1 La notion de crédit management
1.6.2 La gestion du crédit clients
1.6.3 Les risques et conséquences d’une mauvaise gestion du poste clients
1.6.4 Les enjeux de la gestion du poste clients
Conclusion
CHAPITRE II : LA GESTION DES RISQUES LIES A L’ENCAISSEMENT DE CHEQUES
Introduction
2.1 Les risques liés à l’encaissement de chèques
2.2 Les dispositifs de maitrise des risques
Conclusion
CHAPITRE III : LA METHODOLOGIE DE L’ETUDE
Introduction
3.1 Le modèle d’analyse
3.2 La collecte des données
3.2.1 L’observation physique
3.2.2 L’entretien
3.2.3 L’analyse documentaire
3.2.4 L’analyse des données
3.2.5 Le questionnaire
Conclusion
CONCLUSION